YEL-Vakuutus Pakollinen: Kattava Opas Yrittäjille 2026

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkelaki on Suomessa toimivan yrittäjän lakisääteinen vakuutus, joka turvaa toimeentulon vanhuuden, työkyvyttömyyden ja perheenjäsenten varalle. Vuonna 2026 vakuutus on pakollinen kaikille 18-69-vuotiaille yrittäjille, joiden yrittäjätoiminta on jatkunut vähintään neljä kuukautta ja arvioitu työtulo ylittää 9 010,28 euroa vuodessa. Vakuutuksen laiminlyönti voi johtaa merkittäviin taloudellisiin seurauksiin ja etuuksien menetykseen.

Milloin YEL-vakuutus on pakollinen

YEL-vakuutus on pakollinen, kun täyttyvät samanaikaisesti kolme kriteeriä: yrittäjä on 18-69-vuotias, yrittäjätoiminta on jatkunut tai sen arvioidaan jatkuvan vähintään neljä kuukautta, ja vuotuinen työtulo on vähintään 9 010,28 euroa vuonna 2026. Työtulo tarkoittaa sitä rahamäärää, jonka yrittäjä voisi saada tekemästään työstä, jos hän olisi toisen palveluksessa vastaavaa työtä tekevänä palkansaajana. Tämä ei siis ole sama asia kuin yrityksen liikevaihto tai voitto.

Vakuutusvelvollisuus koskee kaikkia yrittäjän asemassa toimivia henkilöitä yhtiömuodosta riippumatta. Toiminimiyrittäjät, osakeyhtiön osakkeenomistajat, avoimien ja kommandiittiyhtiöiden yhtiömiehet sekä perheenjäsenet, jotka työskentelevät yrityksessä, kuuluvat kaikki vakuutusvelvollisuuden piiriin. Vuonna 2026 Suomessa on yli 315 000 YEL-vakuutettua yrittäjää, ja määrä on kasvanut tasaisesti digitaalisten palveluiden ja etätyön lisäännyttyä.

Kuka ei tarvitse YEL-vakuutusta

YEL-vakuutusta ei tarvitse ottaa useissa tilanteissa. Jos yrittäjätoiminta jatkuu alle neljä kuukautta, vakuutusvelvollisuus ei synny. Tämä koskee esimerkiksi kesäkauden kioskinpitäjiä tai lyhytaikaisia projekteja. Myös yrittäjät, joiden arvioitu työtulo jää alle 9 010,28 euron vuodessa, ovat vapautettuja vakuutusvelvollisuudesta vuonna 2026.

Alaikäiset alle 18-vuotiaat yrittäjät ja yli 69-vuotiaat eivät voi ottaa uutta YEL-vakuutusta. Jos yrittäjä on kokopäiväisessä palkkatyössä ja yrittäjätoiminta on vähäistä sivutoimista, vakuutusvelvollisuutta ei välttämättä synny. Myös kevytyrittäjät, jotka laskuttavat laskutuspalvelun kautta ilman omaa yritystä, eivät tarvitse YEL-vakuutusta, vaan heille kertyy eläkettä TyEL-vakuutuksen kautta.

Kausittainen ja sivutoiminen yrittäjyys

Kausittaisessa toiminnassa, kuten kesäravintolan pitämisessä tai joulusesongin myynnissä, neljän kuukauden raja lasketaan kalenterivuoden sisällä. Jos pidät kioskia kolme kuukautta kesällä, YEL-vakuutus ei ole pakollinen kyseiseltä vuodelta. Mikäli seuraavana vuonna jatkat toimintaa, laskentatapa alkaa alusta. Sivutoimisilla yrittäjillä, joilla on päätoiminen työsuhde ja TyEL-vakuutus, vakuutusvelvollisuus arvioidaan tapauskohtaisesti työn laadun ja laajuuden perusteella.

Perheenjäsenten asema

Perheenjäseneksi katsotaan yrittäjän puoliso ja suoraan ylenevässä tai alenevassa polvessa oleva sukulainen sekä puolison vastaava sukulainen. Käytännössä tämä tarkoittaa aviopuolisoa, avopuolisoa, lapsia, lapsenlapsia, vanhempia ja isovanhempia. Jos perheenjäsen työskentelee yrityksessä ja täyttää YEL-vakuutuksen edellytykset, hänen on otettava vakuutus. Pelkkä osakkuus tai hallituspaikka ei automaattisesti tee perheenjäsenestä vakuutusvelvollista, vaan ratkaisevaa on varsinainen työskentely yrityksessä.

Mitä tapahtuu jos ei ota YEL-vakuutusta

Jos YEL-vakuutusta ei oteta pakollisessa tilanteessa, seuraukset voivat olla merkittäviä. Eläkeyhtiö voi määrätä vakuutuksen takautuvasti alkamaan siitä ajankohdasta, kun vakuutusvelvollisuus syntyi. Takautuva vakuutus tarkoittaa, että yrittäjän on maksettava kaikki maksamatta jääneet vakuutusmaksut korkoineen, mikä voi nousta tuhansiin euroihin. Vuonna 2026 viivästyskorko on 7 prosenttia vuodessa, ja se lasketaan jokaisen erääntyneen maksun osalta erikseen.

Ilman YEL-vakuutusta yrittäjä menettää oikeuden useisiin etuuksiin. Vanhuuseläke jää täysin kertymättä yrittäjävuosilta, mikä voi pienentää lopullista eläkettä merkittävästi. Työkyvyttömyyseläkettä, kuntoutusrahaa tai perhe-eläkettä ei myöskään makseta ajalta, jolloin vakuutus on ollut ottamatta. Lisäksi yrittäjä ei saa sairauspäivärahaa työterveyshuollon kautta, vaan joutuu turvautumaan Kelan minimipäivärahaan, joka on huomattavasti pienempi. Vuonna 2026 Kelan sairauspäiväraha on vähintään 34,29 euroa päivässä, kun taas YEL-vakuutetun päiväraha voi olla useita satoja euroja.

Eläketurvan menetys

Vanhuuseläkkeen kertyminen on yksi suurimmista menetyksistä YEL-vakuutuksen laiminlyönnissä. Vuonna 2026 eläkettä kertyy 1,5 prosenttia alle 53-vuotiaana ja 1,7 prosenttia 53-62-vuotiaana ansaitusta työtulosta. Jos yrittäjä jättää ottamatta vakuutuksen kymmeneksi vuodeksi työtulolla 35 000 euroa, hän menettää noin 5 250 euron vuotuisen eläkkeen, mikä tarkoittaa yli 100 000 euron menetystä eläkevuosina. Työkyvyttömyyseläketurva on myös kriittinen, sillä yrittäjän sairastuessa pitkäaikaisesti ilman vakuutusta toimeentulo on täysin Kelan varassa.

Taloudelliset sanktiot

Eläkeyhtiöt voivat periä takautuvia maksuja enintään kymmenen vuoden ajalta. Jos yrittäjä on toiminut vuodesta 2020 ilman pakollista vakuutusta ja eläkeyhtiö havaitsee tämän vuonna 2026, kaikki maksamattomat maksut voidaan periä korkoineen. Tyypillisessä tapauksessa, jossa työtulo on 30 000 euroa vuodessa, vuosimaksu on noin 6 975 euroa vuonna 2026. Kuuden vuoden takautumisella kokonaismaksu korkoineen voisi olla yli 45 000 euroa. Maksuvelvollisyutta ei voi välttää edes konkurssissa, sillä eläkemaksut kuuluvat etuoikeutettuihin saataviin.

YEL-vakuutuksen ottaminen ja YEL-työtulo

YEL-vakuutuksen hakeminen tapahtuu ottamalla yhteyttä mihin tahansa YEL-vakuutusta myöntävään eläkevakuutusyhtiöön. Suomessa vuonna 2026 tällaisia yhtiöitä ovat Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas. Vakuutus kannattaa ottaa heti yrittäjätoiminnan alkaessa, kun on selvää että toiminta jatkuu yli neljä kuukautta. Vakuutus on voimassa takautuvasti toiminnan alkamispäivästä, mikäli hakemus tehdään kuuden kuukauden sisällä.

YEL-työtulo on vakuutuksen keskeinen käsite, joka määrittää sekä maksun suuruuden että karttuvan eläkkeen määrän. Työtulo arvioidaan sen perusteella, mitä vastaavasta työstä maksettaisiin palkansaajalle alalla vallitsevan käytännön mukaan. Minimityötulo vuonna 2026 on 9 010,28 euroa ja maksimityötulo 180 600 euroa. Työtulo ei ole sama kuin yrityksen tulos tai yrittäjän nostama palkka, vaan se kuvastaa yrittäjän työn todellista arvoa. Liian alhainen työtulo heikentää eläketurvaa, kun taas liian korkea nostaa maksuja kohtuuttomasti.

YEL-työtulon määrittäminen oikein

Oikea työtulo löytyy vertaamalla oman työn määrää ja laatua vastaaviin palkansaajatehtäviin. Jos yrittäjä työskentelee täysipäiväisesti asiantuntijatyössä, jossa alan mediaanipalkka on 4 500 euroa kuukaudessa, kohtuullinen YEL-työtulo olisi noin 54 000 euroa vuodessa. Alkuvaiheessa, kun yritys ei vielä tuota täyttä tuloa, työtulo voi olla alhaisempi, mutta sen tulee vastata todellista työpanosta. Eläkeyhtiöllä on oikeus tarkistaa ja korjata ilmeisen virheellinen työtulo. Vuonna 2026 tyypillinen tarkistusprosentti on 10-20 prosenttia, jos työtulo poikkeaa selvästi alan tasosta.

YEL-vakuutuksen hinta ja laskuri

YEL-maksu vuonna 2026 on 23,25 prosenttia vahvistetusta työtulosta alle 63-vuotiaille yrittäjille. Yli 63-vuotiailla prosentti on 24,75. Aloittavat yrittäjät saavat 22 prosentin alennuksen ensimmäisiltä neljältä vuodelta, jolloin maksu on vain 18,135 prosenttia. Jos työtulo on 40 000 euroa, normaali vuosimaksu on 9 300 euroa ja aloittavan yrittäjän alennettu maksu 7 254 euroa. YEL-laskurilla voit laskea oman tilanteesi mukaiset maksut. Laskurit löytyvät kaikkien eläkevakuutusyhtiöiden verkkosivuilta, ja ne ottavat huomioon iän, työtulon ja mahdolliset alennukset.

Halvin YEL-vakuutus ja vertailu

Halvin YEL-vakuutus löytyy vertailemalla eri eläkevakuutusyhtiöiden hintoja ja palveluita. Vuonna 2026 perusmaksu on lakisääteisesti sama kaikissa yhtiöissä, mutta erot syntyvät lisäpalveluista, asiakaspalvelun laadusta ja digitaalisista työkaluista. Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas tarjoavat kaikki lakisääteisen YEL-vakuutuksen, mutta esimerkiksi verkkopalveluiden käyttömukavuudessa ja neuvonan saatavuudessa on eroja. Jotkut yhtiöt tarjoavat laajempaa kuntoutusohjausta ja tukea työkyvyn ylläpitoon.

Vertailussa kannattaa huomioida vapaaehtoisten lisävakuutusten hinta. Tapaturmavakuutus, lisäeläkevakuutus ja ryhmähenkivakuutus voivat olla edullisempia otettaessa samasta yhtiöstä. Vuonna 2026 tyypillinen säästö pakettiratkaisussa on 5-15 prosenttia verrattuna erillisiin vakuutuksiin. Myös maksujen joustavuus vaihtelee: jotkut yhtiöt sallivat kuukausimaksut ilman lisäkuluja, toiset perivät pienen lisämaksun. Vuosimaksulla saa yleensä 2-3 prosentin alennuksen.

YEL vai TyEL – ero ja valintatilanteet

YEL ja TyEL ovat eri vakuutuksia eri työmuodoissa. YEL on yrittäjien lakisääteinen eläkevakuutus, kun taas TyEL eli työntekijän eläkelaki koskee palkansaajia. Osakeyhtiön osakas voi olla joko YEL-vakuutettu yrittäjä tai TyEL-vakuutettu työntekijä riippuen työskentelyn luonteesta ja määräysvallasta. Vuonna 2026 pääsääntö on, että yli 30 prosentin omistusosuus tekee henkilöstä yleensä YEL-vakuutetun, jos hän työskentelee yrityksessä.

Määräysvalta on ratkaisevaa: jos osakas voi yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa päättää yhtiön asioista, hän on yrittäjäasemassa ja kuuluu YEL-vakuutuksen piiriin. Jos osakas on vähemmistöosakas ilman tosiasiallista määräysvaltaa ja työskentelee normaalissa työsuhteessa, hänet voidaan vakuuttaa TyEL:n kautta. TyEL-maksu on vuonna 2026 keskimäärin 24,9 prosenttia palkasta, ja sen maksaa työnantaja. YEL-vakuutuksessa yrittäjä maksaa itse 23,25 prosenttia työtulosta, mutta voi vähentää maksun verotuksessa täysimääräisesti.

Osakeyhtiön osakkaan vakuuttaminen

Osakeyhtiön osakas on YEL-velvollinen, jos hän omistaa yksin tai perheenjäsentensä kanssa yli 50 prosenttia osakkeista tai äänivallasta, tai jos hän omistaa yli 30 prosenttia ja työskentelee johtavassa asemassa. Toimitusjohtaja on lähes aina YEL-vakuutettu, jos hänellä on merkittävä omistusosuus. Vähemmistöosakas ilman johtotehtäviä voi olla TyEL-vakuutettu, mutta eläkeyhtiö arvioi tapauskohtaisesti todellisen aseman. Vuonna 2026 noin 68 prosenttia osakeyhtiöiden omistajista on YEL-vakuutettuja, mikä kertoo yrittäjäaseman yleisyydestä.

Toiminimiyrittäjä ja henkilöyhtiöt

Toiminimiyrittäjä on aina YEL-vakuutuksen piirissä, jos toiminta on säännöllistä ja työtulo ylittää alarajan. Toiminimessä ei ole erillistä oikeushenkilöä, joten yrittäjä on aina yrittäjäasemassa. Avoimissa yhtiöissä ja kommandiittiyhtiöissä vastuunalaiset yhtiömiehet ovat YEL-vakuutettuja, sillä heillä on henkilökohtainen vastuu yrityksen velvoitteista. Äänettömät yhtiömiehet, jotka eivät osallistu toimintaan, eivät tarvitse YEL-vakuutusta. Vuonna 2026 henkilöyhtiöissä toimii noin 42 000 YEL-vakuutettua yrittäjää Suomessa.

YEL-vakuutuksen hakeminen takautuvasti

YEL-vakuutus takautuvasti on mahdollista ottaa, jos hakemus tehdään kuuden kuukauden sisällä toiminnan alkamisesta. Tällöin vakuutus alkaa toiminnan aloituspäivästä ilman viivästyskorotuksia. Jos kuusi kuukautta on ylittynyt, vakuutus voidaan silti myöntää takautuvasti, mutta maksuihin lisätään viivästyskorotus. Eläkeyhtiö voi myös määrätä vakuutuksen takautuvasti alkamaan, jos se havaitsee vakuuttamattoman yrittäjän.

Takautuvan hakemisen syyt vaihtelevat. Joskus yrittäjä ei ole tiennyt vakuutusvelvollisuudesta, joskus toiminta on kasvanut odottamatta, tai taloudellinen tilanne on aluksi estänyt vakuutuksen ottamisen. Vuonna 2026 noin 8 prosenttia YEL-vakuutuksista otetaan takautuvasti, mikä vastaa noin 2 000 tapausta vuodessa. Takautuva vakuuttaminen on aina kalliimpaa kuin ajoissa tehty vakuutus, sillä korot ja mahdolliset sanktiot nostavat kokonaiskustannuksia merkittävästi.

Milloin YEL pitää ottaa

YEL-vakuutus on otettava viimeistään, kun on varmaa että yrittäjätoiminta jatkuu neljä kuukautta ja työtulo ylittää vuotuisen alarajan. Käytännössä suositellaan vakuutuksen ottamista heti toiminnan alussa, kun nämä kriteerit täyttyvät tai niiden täyttyminen on todennäköistä. Jos odotat vakuutuksen ottamisessa ja toiminta jatkuukin, joudut maksamaan takautuvasti. Oikea ajankohta on siis kun Y-tunnus on haettu, liiketoiminta on käynnistynyt ja ensimmäiset tulot alkavat kertyä.

Mistä YEL-vakuutus hankitaan

YEL-vakuutus haetaan suoraan eläkevakuutusyhtiöstä. Vuonna 2026 vaihtoehdot ovat Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas. Hakeminen tapahtuu joko verkossa, puhelimitse tai toimistolla. Tarvittavat tiedot ovat perustiedot yrittäjästä ja yrityksestä, toiminnan aloituspäivä, arvioitu työtulo ja Y-tunnus. Hakemus käsitellään yleensä 1-5 arkipäivässä. Vakuutusyhtiö lähettää vahvistuksen ja ensimmäisen maksuerän tiedot. Voit vaihtaa vakuutusyhtiötä kalenterivuoden vaihteessa ilmoittamalla siitä vanhalle yhtiölle viimeistään marraskuun loppuun mennessä.

Yrittäjän vai työntekijän asema – rajanvetotilanteet

Yrittäjän ja työntekijän rajankäynti voi olla hankalaa tietyissä tilanteissä. Ratkaisevaa ei ole pelkästään toiminnan muoto, vaan tosiasiallinen asema. Jos henkilö työskentelee toiselle antamatta tarkkoja ohjeita, käyttää omia työvälineitään, kantaa taloudellista riskiä ja toimii usealle eri toimeksiantajalle, hän on todennäköisesti yrittäjäasemassa. Jos taas työ tehdään toisen johdon ja valvonnan alaisena, sovittuina työaikoina, toisen työvälineillä ilman taloudellista riskiä, kyseessä on työsuhde.

Keikkatyöläiset ja freelancerit ovat tyypillisimpiä rajatapauksia. Kevytyrittäjä, joka käyttää laskutuspalvelua eikä omista yritystä, on TyEL-vakuutettu laskutuspalvelun kautta, ei YEL-vakuutettu. Alustatyöläiset, kuten ruokalähettit ja kyydinvälittäjät, ovat usein yrittäjäasemassa, jos he vastaavat omasta kalustostaan ja voivat vapaasti valita toimeksiannot. Vuonna 2026 arviolta 45 000 suomalaista työskentelee alustataloudessa, ja heistä noin 60 prosenttia on YEL-velvollisia yrittäjiä.

Käytännön esimerkkejä rajanvedosta

IT-konsultti, joka toimii toiminimellä, tekee projekteja usealle eri asiakkaalle, määrittää itse työaikansa ja hinnoittelunsa sekä vastaa omista työvälineistään, on selkeästi YEL-velvollinen yrittäjä. Graafikko, joka työskentelee yhden mainostoimiston kanssa jatkuvassa sopimuksessa, noudattaa toimiston ohjeita, käyttää toimiston ohjelmistoja ja saa kiinteää kuukausikorvausta, on todennäköisemmin työsuhteessa ja TyEL-vakuutettu, vaikka hänellä olisi toiminimi.

Kampaaja, joka vuokraa tuolin parturiliikkeestä, palvelee omia asiakkaitaan, määrittää omat hintansa ja vastaa omista tuotteistaan, on yrittäjä. Siivoustyöntekijä, joka työskentelee siivousliikkeelle kiinteällä tuntipalkalla, noudattaa liikkeen ohjeita ja käyttää liikkeen välineitä, on työntekijä. Näissä rajanvetotilanteissa kokonaisarviointi ratkaisee, ja tarvittaessa eläkeyhtiö tai työsuojeluviranomainen tekee lopullisen määrityksen.

YEL-vakuutuksen edut ja hyödyt yrittäjälle

YEL-vakuutus turvaa yrittäjän toimeentulon monessa elämäntilanteessa. Vanhuuseläke kertyy koko yrittäjäuran ajan ja tarjoaa toimeentulon eläkeiässä. Työkyvyttömyyseläke turvaa toimeentulon, jos yrittäjä sairastuu vakavasti eikä pysty jatkamaan työtään. Kuntoutustuki ja kuntoutusraha auttavat työhön paluussa sairauden jälkeen. Perhe-eläke turvaa perheen toimeentulon yrittäjän kuoleman jälkeen. Nämä etuudet ovat merkittävästi parempia kuin Kelan perustason tuet.

Vuonna 2026 YEL-vakuutetun keskimääräinen vanhuuseläke on noin 1 850 euroa kuukaudessa, kun Kelan kansaneläke on vain 729,24 euroa kuukaudessa täydellä asumistuella. Ero on merkittävä ja kasvaa entisestään, kun yrittäjäura on pitkä ja työtulo kohtuullinen. YEL-vakuutus on myös täysin verovähennykelpoinen, mikä pienentää todellista maksutaakkaa. Jos yrittäjän marginaalivero on 30 prosenttia ja YEL-maksu 9 000 euroa vuodessa, todellinen nettokustannus on vain 6 300 euroa.

Sosiaaliturvaetuudet YEL-vakuutetulle

YEL-vakuutettu yrittäjä saa Kelan sairauspäivärahaa ensimmäisten yhdeksän arkipäivän omavastuuajan jälkeen. Päivärahan määrä lasketaan YEL-työtulon perusteella, ja se on huomattavasti korkeampi kuin perusturva. Vuonna 2026 minimipäiväraha on 34,29 euroa, mutta YEL-työtulon perusteella laskettu päiväraha voi olla 50-150 euroa päivässä työtulon mukaan. Vanhempainpäivärahat lasketaan myös YEL-työtulon perusteella, mikä turvaa toimeentulon äitiys-, isyys- ja vanhempainvapailla.

Työttömyysturva ja YEL

YEL-vakuutettu yrittäjä voi saada työttömyysetuutta, jos yritystoiminta päättyy ja hän liittyy yrittäjien työttömyyskassaan. Työttömyyskassan jäsenyys on vapaaehtoista, ja jäsenmaksu vuonna 2026 on noin 200-300 euroa vuodessa. Ansiopäivärahaoikeus edellyttää, että yrittäjä on ollut vähintään 15 kuukautta yhtäjaksoisesti YEL-vakuutettuna ja 18 kuukautta työttömyyskassan jäsenenä. Päivärahan määrä lasketaan YEL-työtulon perusteella, ja se on keskimäärin 65 prosenttia aikaisemmasta tulosta.

Aloittavan yrittäjän YEL-alennus ja tuet

Aloittavan yrittäjän alennus pienentää YEL-maksua 22 prosentilla ensimmäisten neljän vuoden ajan. Vuonna 2026 tämä tarkoittaa, että maksuprosentti on 18,135 prosenttia työtulon sijasta 23,25 prosenttia. Jos työtulo on 35 000 euroa, säästö on noin 1 925 euroa vuodessa eli yhteensä 7 700 euroa neljän vuoden aikana. Alennus on automaattinen, eikä sitä tarvitse erikseen hakea, kun vakuutus otetaan neljän ensimmäisen kuukauden aikana toiminnan aloittamisesta.

Alennus koskee vain ensimmäistä kertaa yrittäjäksi ryhtyviä tai henkilöitä, joilla ei ole ollut YEL-vakuutusta viimeisten 63 kuukauden aikana. Jos yrittäjä on aiemmin harjoittanut liiketoimintaa ja ollut YEL-vakuutettuna, hän ei saa alennusta uutta yritystä perustettaessa. Alennus päättyy automaattisesti neljän vuoden jälkeen tai kun yrittäjä täyttää 55 vuotta. Vuonna 2026 noin 18 000 aloittavaa yrittäjää hyötyy tästä alennuksesta Suomessa.

Starttiraha ja muut aloitustuet

Starttiraha on TE-toimiston myöntämä tuki yrittäjän toimeentuloon yritystoiminnan alkuvaiheessa. Vuonna 2026 starttirahaa voi saada enintään 18 kuukauden ajan, ja sen määrä on sidottu työmarkkinatuen perusosaan, yhteensä noin 900 euroa kuukaudessa. Starttirahaa voi saada samaan aikaan kun maksaa YEL-vakuutusmaksuja, ja se on tarkoitettu nimenomaan elinkustannuksiin aikana, jolloin yritys ei vielä tuota riittävää tuloa. Starttirahan saaminen edellyttää liiketoimintasuunnitelmaa ja TE-toimiston arviointia yritysidean elinkelpoisuudesta.

Muut tuet ja verohelpotukset

Uudet yrittäjät voivat hyötyä myös tuloverohuojennuksesta, jos tulot ovat pienet ensimmäisinä vuosina. ELY-keskukset myöntävät kehittämisavustuksia ja yritystuet investointeihin, ja nuoret yrittäjät alle 35-vuotiaat voivat saada korotettua avustusta. YEL-maksu on täysin verovähennykelpoinen, mikä pienentää verotettavaa tuloa ja siten myös veroja. Käytännössä YEL-maksusta jää nettona maksettavaksi vain 65-75 prosenttia riippuen verokannasta.

Vastauksia kysymyksiisi yel vakuutus pakollinen

Keskeinen seikka	Tärkeät tiedot 2026	Hyöty yrittäjälle
Vakuutusvelvollisuus	Pakollinen 18-69-vuotiaille, kun toiminta yli 4 kk ja työtulo yli 9 010,28 €	Lakisääteinen turva kaikissa elämäntilanteissa
Maksuprosentti	23,25% työtulosta, aloittajilla 18,135% neljä vuotta	Täysin verovähennykelpoinen, todellinen nettokustannus 65-75%
Vanhuuseläke	Kertyy 1,5% alle 53-v ja 1,7% yli 53-v työtulosta vuodessa	Keskimäärin 1 850 €/kk vs. Kelan 729 €/kk
Työkyvyttömyysturva	Työkyvyttömyyseläke ja kuntoutustuki YEL-työtulon perusteella	Turvaa toimeentulo vakavan sairauden sattuessa
Takautuva vakuuttaminen	Mahdollista 6 kk:n sisällä ilman korkoja, sen jälkeen 7% viivästyskorko	Etuudet turvataan myös alkuajalta
Vapautus vakuutuksesta	Alle 4 kk toiminta, alle 9 010,28 € työtulo, kevytyrittäjät	Ei maksuvelvoitetta vähäisessä toiminnassa